RRSP VS. TFSA
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- Horacio Apodaca
Planes de ahorro de jubilación registrados (RRSP) y Cuentas de ahorro libres de impuestos (TFSA) son dos opciones de inversión para ciudadanos canadienses. Los RRSP tienen varias ventajas fiscales en comparación con la inversión fuera de las cuentas preferidas por impuestos y están diseñados para una inversión a largo plazo. Los TFSA son una opción de inversión a corto plazo y, a diferencia de los RRSP, no tienen sanciones fiscales por retiro temprano de fondos. Los ingresos obtenidos en una TFSA, incluidas las ganancias de capital y los dividendos, no están impuestos.
Cuadro comparativo
Diferencias - similitudes -| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
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| Representa | Plan de ahorro de jubilación registrado. | Cuenta de ahorro libre de impuestos. |
| Lo que es | Un plan de ahorro de jubilación registrado es un tipo de cuenta canadiense para tener activos de ahorro y inversión. Los RRSP tienen varias ventajas fiscales en comparación con la inversión fuera de las cuentas preferidas por impuestos. | La cuenta de ahorro libre de impuestos es una cuenta que proporciona beneficios fiscales para el ahorro en Canadá. Los ingresos por inversiones, incluidas las ganancias de capital y los dividendos, obtenidos en un TFSA no se gravan, incluso cuando se retira. |
| Propósito primario | Ahorros para la jubilación. | Cualquiera o ahorro general. |
| Impuestos | Las contribuciones son deducibles de impuestos, mientras que los retiros están sujetos a impuestos. | Las contribuciones no son deducibles de impuestos, pero los retiros no están impuestos. |
| Límites de contribución | 18% de los ingresos del año anterior, hasta $ 24,270 (para 2014). | $ 5,500 (en 2014). |
| Límites de edad | Las contribuciones deben detener el año posterior al titular de la cuenta cumplen 71 años. | Sin límite de edad. |
| Activos aprobados | Cuentas de ahorro, certificados de inversión garantizados (GIC), bonos, préstamos hipotecarios, fondos mutuos, fideicomisos de ingresos, acciones corporativas, moneda extranjera y fondos patrocinados por el trabajo. | Cuentas de ahorro, certificados de inversión garantizados (GIC), bonos, préstamos hipotecarios, fondos mutuos, fideicomisos de ingresos, acciones corporativas, moneda extranjera y fondos patrocinados por el trabajo. |
| Sanciones de retiro temprano | Sujeto a la retención de impuestos. | Sin sanción por ningún retiro. |
| Programas de retiro especiales | Plan de comprador de vivienda; Plan de aprendizaje de toda la vida. | N / A. |
| Inversiones extranjeras | Adecuado para inversiones extranjeras. Sin límite de contenido extranjero. | No es bueno para la inversión extranjera. No reconocido por el IRS como un vehículo protegido por impuestos, el 15% retiene impuestos sobre dividendos. |
| Muerte temprana | A menos que se transfiera a un cónyuge, tratado como ingresos y graves en consecuencia. | El dinero en un TFSA no se trata como ingresos. |
| Niveles de ingreso | Los retiros se consideran ingresos imponibles. | Los retiros no se consideran ingresos imponibles. |
Usar RRSP y TFSA
RRSP está abierto a cualquier ciudadano canadiense mayor de 18 años. Son cuentas de jubilación dedicadas y están diseñadas para ahorros e inversiones a largo plazo de hasta los 71 años (en el cual un RRSP se cobra o se convierte a un RRIF). Ya que las contribuciones son deducibles y los impuestos se refieren-i.mi., Los impuestos se pagan solo al retirar los fondos, los RRSP generalmente son buenos para la jubilación, ya que la mayoría de las personas se mudan a un triunfal más bajo una vez que dejan de obtener un ingreso regular de un trabajo a tiempo completo. El dinero en un RRSP es menos accesible que con un TFSA, reduciendo la tentación de la retirada temprana.
Hay diferentes tipos de cuentas RRSP disponibles, incluidos. Algunos empleadores ofrecen igualar las contribuciones de los empleados de la misma manera que algunos.S. Los empleadores coinciden con las contribuciones 401 (k). Los RRSP son ideales para los canadienses autónomos.
Los TFSA están más orientados hacia objetivos de ahorro a corto plazo, como vacaciones, un automóvil nuevo o gastos de boda, etc. Cuando se usan en estrategias financieras a largo plazo, los TFSA son útiles para administrar la posición de uno en los soportes fiscales nacionales. Debido a que los fondos retirados de estas cuentas no se consideran ingresos, aquellos con altos ingresos pueden usar TFSA para reducir sus ingresos imponibles, y aquellos con ingresos más bajos pueden usar las cuentas para reducir sus ingresos imponibles para retener ciertos beneficios del gobierno.
Este video explica las diferencias entre RRSP y TFSA:
Haciendo contribuciones
Las contribuciones anuales a los RRSP se limitan al 18% por ciento de los ingresos del año anterior, o hasta $ 24,270 en 2014. Los límites anuales se indexan a los cambios en el salario promedio en Canadá.
El límite de contribución anual de 2014 para un TFSA es de $ 5,500. Sin embargo, las personas que recién comienzan a financiar sus cuentas pueden pagar por todos los años anteriores que se perdieron, volviendo a 2009 por cada año que eran residentes canadienses y mayores de 18 años (hasta un total de $ 31,000).
- 2009: $ 5,000
- 2010: $ 5,000
- 2011: $ 5,000
- 2012: $ 5,000
- 2013: $ 5,500
- 2014: $ 5,500
Interés de ganancia
Actualmente, ni RRSP ni TFSA ofrecen tasas de interés muy altas (generalmente <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Retirar fondos
Los retiros tempranos de los RRSP están sujetos a una tasa impositiva de retención entre el 10% y el 30%. El dinero recibido después de que se retienen los impuestos todavía se considera un ingreso imponible y está sujeto a impuestos adicionales. Esta doble impuestos está destinado a desalentar los retiros tempranos. Hay dos excepciones: los compradores de viviendas por primera vez pueden retirar $ 25,000 por cónyuge para realizar un pago inicial (este dinero está libre de impuestos siempre que se devuelva dentro de los 15 años), y las personas también pueden pedir prestado hasta $ 20,000 para pagar Educación superior bajo el plan de aprendizaje de toda la vida (hasta $ 10,000 por año), que está libre de impuestos si se devuelve a los 10 años.
Los TFSA no están sujetos a sanciones de retiro temprano.
Historia
El gobierno canadiense estableció los RRSP en 1957 con la intención de alentar a los empleados y a las personas por cuenta propia a ahorrar más de su dinero para la jubilación. Originalmente creado con un límite de contenido extranjero del 10%, el límite se elevó en 1994 y 2001, y luego se abolió por completo, ya que quedó claro que el límite simplemente estaba generando tarifas para los administradores de fondos (ya que los fondos extranjeros sintéticos permitieron a las personas alrededor de los límites de todos modos) de todos modos). En 2007, el límite de edad para transferir la cuenta a un RRIF o anualidad se elevó de 69 a 71.
Los TFSA se introdujeron en 2008 y entró en vigencia el 1 de enero de 2009. La idea básica era dar a las personas un buen lugar para establecer un fondo de día lluvioso, pero las cuentas han demostrado rápidamente ser versátiles, o las personas han demostrado ser financieramente creativas, y se han utilizado para administrar los niveles de ingresos para impuestos o beneficios. Los TFSA han sido aplaudidos como un programa gubernamental bien concebido, pero muchos canadienses desconocen o confunden sobre los TSFA.